綜合施策加大支持力度
小微企業(yè)是國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要基礎。當前，我國有小微企業(yè)法人約2800萬戶，個體工商戶約6200萬戶，在承載創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)、保障就業(yè)等民生方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。但小微企業(yè)不同程度地面臨著融資難融資貴的問題，制約了發(fā)展。對此，《意見》綜合施策，力求達到預期效果。
《意見》提出加大貨幣政策支持力度，引導金融機構(gòu)聚焦單戶授信500萬元及以下小微企業(yè)信貸投放。一是增加支小支農(nóng)再貸款和再貼現(xiàn)額度共1500億元，下調(diào)支小再貸款利率0.5個百分點。二是完善小微企業(yè)金融債券發(fā)行管理，支持銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)行小微企業(yè)貸款資產(chǎn)支持證券，盤活信貸資源1000億元以上。三是將單戶授信500萬元及以下的小微企業(yè)貸款納入中期借貸便利（MLF）的合格抵押品范圍。
在財稅政策方面，《意見》加大激勵措施，明確從2018年9月1日至2020年底，將符合條件的小微企業(yè)和個體工商戶貸款利息收入免征增值稅單戶授信額度上限，由100萬元提高到500萬元，并對國家融資擔?；鹬С值娜谫Y擔保公司加強監(jiān)管。支持小微企業(yè)融資的擔保金額占比不低于80%，其中支持單戶授信500萬元及以下小微企業(yè)貸款及個體工商戶、小微企業(yè)主經(jīng)營性貸款的擔保金額占比不低于50%，適當降低擔保費率和反擔保要求。
“《意見》提出的措施具有很強的針對性。”中國人民大學重陽金融研究院高級研究員董希淼說，一方面，增加再貸款和再貼現(xiàn)額度、擴大小微企業(yè)抵押品范圍、將銀行需要的貨幣政策工具與小微企業(yè)需求定向捆綁等，能鼓勵商業(yè)銀行支持小微企業(yè)的意愿；另一方面，有的放矢地減稅降費有利于提高商業(yè)銀行的盈利能力，改善其生存環(huán)境，從而帶動融資增長，更好地服務于小微企業(yè)。
創(chuàng)新體制機制提升服務水平
今年以來，為加強對小微企業(yè)的服務力度，相關(guān)政策不斷加碼。要進一步解決小微企業(yè)融資難、融資貴問題，既需要采取一些短期激勵政策，比如減稅降費、定向降準等，也要通過深化改革建立長效機制，如正面激勵銀行等金融機構(gòu)從體制機制、組織架構(gòu)等方面綜合施策，加快業(yè)務模式、產(chǎn)品提供等方面的創(chuàng)新，減少小微企業(yè)貸款中間環(huán)節(jié)。
目前，不少大型商業(yè)銀行在改革體制機制建設，支持小微貸款需求方面已經(jīng)走在了前面。目前，工農(nóng)中建四大國有商業(yè)銀行均在總行層級設立了普惠金融事業(yè)部。此次《意見》提出，大型銀行要繼續(xù)深化普惠金融事業(yè)部建設，向基層延伸普惠金融服務機構(gòu)網(wǎng)點；鼓勵未設立普惠金融事業(yè)部的銀行增設社區(qū)、小微支行等。
同時，《意見》明確實行差異化考核。降低小微金融從業(yè)人員利潤指標考核權(quán)重，增加貸款戶數(shù)考核權(quán)重，提高從業(yè)人員積極性。對政策執(zhí)行較好的分支行，要通過優(yōu)化資源配置、安排專項激勵費用、績效考核傾斜、利潤損失補償?shù)确绞接枰元剟睢?/span>
專家表示，對小微企業(yè)貸款、“三農(nóng)”貸款等達標的商業(yè)銀行采取差別化監(jiān)管，實施定向降準，給予再貸款支持，有助于增加商業(yè)銀行資金來源，進而加大商業(yè)銀行服務小微企業(yè)的意愿和能力。
完善信用機制防控風險
日前，中國人民銀行行長易綱在“第十屆陸家嘴論壇（2018）”上表示，據(jù)相關(guān)統(tǒng)計顯示，美國中小企業(yè)的平均壽命為8年左右，日本為12年左右，我國中小企業(yè)的平均壽命為3年左右，成立3年后的小微企業(yè)正常營業(yè)的約占三分之一。截至2018年3月末，小微企業(yè)貸款不良率為2.75%，比大型企業(yè)高1.7個百分點。因此，在加大對小微企業(yè)金融服務力度的同時，也需要防控風險，實現(xiàn)財務可持續(xù)。
為做好小微企業(yè)風險的甄別與防控，《意見》提出完善小微企業(yè)信用信息共享機制。人民銀行分支機構(gòu)要積極推進小微企業(yè)信用體系建設，健全小微企業(yè)信用信息征集、評價與應用機制。充分發(fā)揮人民銀行征信中心、征信機構(gòu)作用，加強小微企業(yè)信用信息采集和服務，推動各級政府依托信用信息共享平臺，強化公共信用信息的歸集、共享、公開和開發(fā)利用。
“建立服務小微企業(yè)的融資擔保機制，構(gòu)建適合小微企業(yè)特點的融資風險管理體系，可以優(yōu)化對于小微企業(yè)的風險防控，打消金融機構(gòu)的后顧之憂。”董希淼說。
緩解小微企業(yè)融資難、融資貴問題，不僅要做好“加法”，還要做好“減法”。專家表示，金融機構(gòu)要退出對“高污染、高耗能、高耗水”行業(yè)的金融支持，把資金集中用于服務更具成長性的小微企業(yè)。此外，小微企業(yè)自身也不能完全依賴政策“輸血”，而是要扎扎實實做好主業(yè)，規(guī)范經(jīng)營，注重誠信，建立完善財務會計制度，主動對接銀行信貸審批標準。