各市（州）、縣（市、區(qū)）人民政府，省政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)，有關(guān)單位：
為貫徹落實(shí)《四川省人民政府關(guān)于發(fā)展多層次資本市場服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的若干意見》（川府發(fā)〔2014〕51號(hào)）精神，切實(shí)轉(zhuǎn)變財(cái)政支持發(fā)展政策方式，省政府決定從2015年10月1日起（有效期3年）實(shí)施鼓勵(lì)直接融資財(cái)政政策，優(yōu)化金融資源供給結(jié)構(gòu)，提高金融資源配置效率?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下。
一、政策目標(biāo)
（一）降低融資成本，激發(fā)市場活力。通過多種政策手段降低企業(yè)直接融資成本，發(fā)揮政府財(cái)政資金的引導(dǎo)激勵(lì)效應(yīng)，充分調(diào)動(dòng)直接融資相關(guān)主體的積極性，帶動(dòng)社會(huì)資本投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，提升全社會(huì)金融資源配置效率。
（二）突出重點(diǎn)領(lǐng)域，提高政策實(shí)效。引導(dǎo)社會(huì)資本參與能源、交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境保護(hù)、供水供氣等公共服務(wù)領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目，通過直接融資籌措建設(shè)資金；助力中小微企業(yè)拓寬融資渠道，幫助解決“融資難、融資貴”問題.
（三）優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)，豐富融資方式。搶抓國家大力發(fā)展多層次資本市場的政策契機(jī)，發(fā)揮資本市場服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)功能，針對(duì)直接融資的關(guān)鍵主體和薄弱環(huán)節(jié)，加大政策支持力度，鼓勵(lì)企業(yè)提高直接融資比例，促進(jìn)直接融資與間接融資協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、政策內(nèi)容
（一）支持債權(quán)融資
支持對(duì)象：成功發(fā)行企業(yè)債、公司債、銀行間市場債務(wù)融資工具、中小企業(yè)私募債、在成都（川藏）股權(quán)交易中心發(fā)行私募債等債券融資工具的非金融企業(yè)；提供相關(guān)融資服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)。
支持方式：貼息、補(bǔ)貼
支持標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)成功發(fā)行債券融資工具的企業(yè)，債券存續(xù)期內(nèi)按照融資金額給予分檔分段貼息，融資金額在1億元（含）以內(nèi)的部分，貼息比例為實(shí)際付息額的10%；融資金額在1億元以上、5億元（含）以下的部分，貼息比例為實(shí)際付息額的8%；融資金額在5億元以上、10億元（含）以下的部分，貼息比例為實(shí)際付息額的5%；融資金額在10億元以上的部分，貼息比例為實(shí)際付息額的1%。每年累計(jì)貼息不超過500萬元，貼息期限不超過3年。對(duì)上述融資用于我省基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目的企業(yè)，貼息比例分檔對(duì)應(yīng)提高2個(gè)百分點(diǎn)；對(duì)中小微企業(yè)通過債券融資工具實(shí)現(xiàn)融資給予一次性費(fèi)用補(bǔ)助20萬元。
對(duì)為上述企業(yè)債券融資提供承銷服務(wù)的承銷機(jī)構(gòu)，按其當(dāng)年實(shí)際承銷額的0.03%給予激勵(lì)補(bǔ)助。對(duì)為上述企業(yè)債券融資提供信用增進(jìn)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，按其風(fēng)險(xiǎn)損失額的30%給予風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)補(bǔ)助，單家服務(wù)機(jī)構(gòu)年度補(bǔ)助額不超過500萬元。
（二）支持股權(quán)融資
支持對(duì)象：通過境內(nèi)主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板和境外資本市場、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“新三板”）和成都（川藏）股權(quán)交易中心成功進(jìn)行股權(quán)融資，且總部和主營業(yè)務(wù)均在我省的企業(yè)；成都（川藏）股權(quán)交易中心；提供相關(guān)融資服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)。
支持方式：補(bǔ)貼
支持標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)在境內(nèi)主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板和境外資本市場上市融資的企業(yè)給予一次性費(fèi)用補(bǔ)助80萬元；對(duì)在新三板、成都（川藏）股權(quán)交易中心交易板掛牌的企業(yè)給予一次性費(fèi)用補(bǔ)助50萬元。
對(duì)為我省企業(yè)提供股權(quán)轉(zhuǎn)讓和融資服務(wù)的成都（川藏）股權(quán)交易中心，綜合考慮其年度掛牌展示、融資額度等相關(guān)因素測算安排激勵(lì)補(bǔ)助。
對(duì)為企業(yè)在境內(nèi)主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板和境外資本市場上市融資及在新三板、成都（川藏）股權(quán)交易中心交易板掛牌提供服務(wù)的保薦或推薦機(jī)構(gòu)，綜合考慮其輔導(dǎo)企業(yè)數(shù)量、服務(wù)質(zhì)量、融資額度等相關(guān)因素，按服務(wù)企業(yè)戶均10萬元的標(biāo)準(zhǔn)給予差異化補(bǔ)助。
（三）支持資產(chǎn)證券化融資
支持對(duì)象：對(duì)符合條件的國家重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目貸款、涉農(nóng)貸款、中小企業(yè)貸款、節(jié)能減排貸款、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)貸款、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)貸款、保障性安居工程貸款、汽車貸款等多元化基礎(chǔ)資產(chǎn)實(shí)施信貸資產(chǎn)證券化的地方法人金融機(jī)構(gòu)；對(duì)企業(yè)應(yīng)收款、租賃債權(quán)、信貸資產(chǎn)、信托受益權(quán)等財(cái)產(chǎn)權(quán)利和基礎(chǔ)設(shè)施、商業(yè)物業(yè)等不動(dòng)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)收益權(quán)等基礎(chǔ)資產(chǎn)實(shí)施實(shí)體資產(chǎn)證券化的企業(yè)；為資產(chǎn)證券化提供服務(wù)的專項(xiàng)計(jì)劃管理人。
支持方式：補(bǔ)貼
支持標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)實(shí)施資產(chǎn)證券化的原始權(quán)益人，按其融資規(guī)模的0.5%給予一次性激勵(lì)補(bǔ)助，最高不超過500萬元。
對(duì)資產(chǎn)證券化的專項(xiàng)計(jì)劃管理人，按其資產(chǎn)證券化實(shí)現(xiàn)融資規(guī)模的0.05%給予一次性補(bǔ)助，最高不超過50萬元。
三、保障措施
（一）健全協(xié)調(diào)機(jī)制
實(shí)施鼓勵(lì)直接融資財(cái)政政策涉及面廣、政策性強(qiáng)、管理要求高。各級(jí)發(fā)展改革委、經(jīng)濟(jì)和信息化委、政府金融辦、人民銀行和四川銀監(jiān)局、四川證監(jiān)局、四川保監(jiān)局等職能部門要切實(shí)履行部門職能，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，嚴(yán)格按政策規(guī)定對(duì)申報(bào)主體資格進(jìn)行認(rèn)定、對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行審核，積極會(huì)同財(cái)政部門對(duì)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金使用進(jìn)行監(jiān)督檢查和績效評(píng)價(jià)。各級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)獎(jiǎng)補(bǔ)資金的預(yù)算管理和資金撥付，審查復(fù)核相關(guān)職能部門審核報(bào)送的申報(bào)材料，組織開展資金使用管理情況的監(jiān)督檢查和績效評(píng)價(jià)。
（二）明確審核責(zé)任
申報(bào)企業(yè)（機(jī)構(gòu)）按照資本市場類型分別向相關(guān)職能部門提出申請(qǐng)。成功發(fā)行債券融資工具的非金融企業(yè)及提供相關(guān)融資服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)向當(dāng)?shù)匕l(fā)展改革部門、政府金融辦、人民銀行和四川證監(jiān)局提交申報(bào)資料；通過資本市場進(jìn)行股權(quán)融資的企業(yè)及提供相關(guān)融資服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)向當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和信息化部門、發(fā)展改革部門和政府金融辦提交申報(bào)資料；實(shí)施資產(chǎn)證券化的地方法人金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)及提供服務(wù)的專項(xiàng)計(jì)劃管理人向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和四川證監(jiān)局提交申報(bào)資料。
（三）強(qiáng)化資金績效
市、縣政府應(yīng)加大鼓勵(lì)直接融資財(cái)政政策的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)力度。市、縣可在省級(jí)補(bǔ)助政策基礎(chǔ)上制定出臺(tái)本級(jí)補(bǔ)助政策，切實(shí)加大政策支持力度。財(cái)政廳將會(huì)同省直相關(guān)部門、有關(guān)單位適時(shí)開展政策執(zhí)行的監(jiān)督檢查和績效評(píng)價(jià)，監(jiān)督評(píng)價(jià)結(jié)果作為資金分配的重要依據(jù)。對(duì)報(bào)送虛假材料、騙取套取財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金的企業(yè)（機(jī)構(gòu)），財(cái)政廳將據(jù)實(shí)追回資金并依照《中華人民共和國預(yù)算法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》進(jìn)行處理，同時(shí)取消今后年度獎(jiǎng)補(bǔ)資金申報(bào)資格。
四川省人民政府辦公廳